龍南市龍師附小龍陂分校2022年度決算

目    錄

第一部分  龍南市龍師附小龍陂分校單位概況

一、單位主要職責

二、單位基本情況

第二部分  2022年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分  2022年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分 龍師附小龍陂分校單位概況

一、單位主要職責

（一）實施小學義務教育。

（二）促進基礎教育發展。

（三）實施小學學歷教育。

二、單位基本情況

本本單位設立 1個內設機構，分別是龍師附小龍陂分校。

本單位2022年年末實有人數70人，其中在職人員70人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學生人數2037人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員0人。

第二部分  2022年度單位決算表

詳見附表

第三部分  2022年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位2022年度收入總計1895.09萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2021年增加143.87萬元，增長8.2 %；本年收入合計1895.09萬元，較2021年增加143.87萬元，增長8.2  %，主要原因是：學校學生人數增加，教師數量增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入1691.82萬元，占 89.3 %；事業收入203.27萬元，占10.7%；經營收入 0 萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。  

二、支出決算情況說明

本單位2022年度支出總計1895.09萬元，其中本年支出合計1895.09萬元，較2021年增加143.87萬元，增長8.2%，主要原因是：學校學生人數增加，教師數量增加；年末結轉和結余0萬元，較2021年增加143.87萬元，增長8.2%，主要原因是：學校學生人數增加，教師數量增加。

本年支出的具體構成為：基本支出1895.09萬元，占100%；項目支出 0萬元，占0%；經營支出 0萬元，占0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本單位2022年度財政撥款本年支出年初預算數為668.18萬元，決算數為1691.82萬元，完成年初預算的253.2%。其中：

（一）社會保障和就業年初預算數為0萬元，決算數為  58.94萬元，完成年初預算的 100 %，主要原因是：有新增人員。

（二）衛生健康支出年初預算數為0萬元，決算數為 23.71 萬元，完成年初預算的  100%，主要原因是：有新增人員。

（三）教育支出年初預算數為668.18萬元，決算數為1609.17萬元，完成年初預算的240.91%。主要原因：財政政府關心教育關心老師，給老師發放了獎勵性津貼，房屋固定資產增加，學生人數的增加。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2022年度一般公共預算財政撥款基本支出1691.82萬元，其中：

（一）工資福利支出847.98萬元，較2021年增加134.44  萬元，增長18.8%，主要原因是：在職人員增加。

（二）商品和服務支出 98.94萬元，較2021年減少12.9  萬元，下降11.5%，主要原因是，教學業務與管理費用減少。

（三）對個人和家庭補助支出 0萬元，較2021年增加0萬元，增長0 %，主要原因是：無退休人員，撫恤金和其他對個人和家庭支出減少。

（四）資本性支出744.9萬元，較2021年增加0萬元，增長0 %，主要原因是：專用設備購置。

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（按公開09表財政撥款“三公”經費支出決算表數據填寫）

本單位2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為0   萬元，決算數為 0萬元，完成全年預算的0 %，決算數較2021年增加0萬元，增長0 %，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預算數為 0 萬元，決算數為 0萬元，完成全年預算的0 %，決算數較2021年增加  萬元，增長 0 %，主要原因是沒有因公出國（境）支出。決算數較全年預算數增加的主要原因是：沒有因公出國（境）支出。全年安排因公出國（境）團組 0個，累計 0人次，主要為：沒有因公出國（境）支出。

（二）公務接待費支出全年預算數為0 萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的 0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是沒有公務接待費支出。決算數較全年預算數增加的主要原因是：沒有公務接待費支出。全年國內公務接待0批，累計接待 0人次，其中外事接待0 批，累計接待 0人次，主要為：沒有公務接待費支出。

（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置全年預算數為 0萬元，決算數為 0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加 0萬元，增長0%，主要原因是沒有公務用車購置及運行維護費支出，全年購置公務用車0輛。決算數較全年預算數增加的主要原因是：沒有公務用車購置及運行維護費支出；公務用車運行維護費支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是沒有公務用車購置及運行維護費支出，年末公務用車保有0 輛。決算數較全年預算數增加的主要原因是：沒有公務用車購置及運行維護費支出。

六、機關運行經費支出情況說明

本單位不是行政單位或參照公務員法管理事業單位，故無機關運行經費支出。 

七、政府采購支出情況說明

本單位2022年度政府采購支出總額5.39萬元，其中：政府采購貨物支出5.39萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0 %，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0 %，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的  0  %。

八、國有資產占用情況說明

截止2022年12月31日，本部門（單位）國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是：無其他用車。

九、預算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我單位組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目 1個全面開展績效自評，共涉及資金5.66萬元，占項目支出總額的100 %。    

（二）單位決算中項目績效自評結果。

將2022年度《項目支出績效自評表》（自選1個項目）進行公開。

項目績效自評總體綜述：

一、績效目標分解下達情況

（一）請假代課金預算和績效目標情況。

2022年度請假代課金全年預算資金為5.66萬元，2022年實際下達資金為5.66萬元，主要用于學校教學業務管理、教師培訓、保障教師的生活質量，改善教師的生活水平，維護學校正常運轉，進一步改善學校辦學條件。

二、績效目標完成情況分析

（一）資金投入情況分析

1. 項目資金到位情況分析

資金已全額到位并下達至本單位。

2. 項目資金執行情況分析

預算單位將請假代課金主要用于學校教學業務管理、教師培訓，保障教師的生活質量，改善教師的生活水平，維護學校正常運轉，使師生在學校更加安心工作、學習、生活。

3. 項目資金管理情況分析

    預算單位嚴格按照財經紀律使用經費，不存在擠占、挪用、虛列、套取資金等行為。

（二）總體績效目標完成情況分析

貫徹執行了國家教育方針政策，深化教育改革，發展素質教育，穩固提高教育教學質量。

（三）績效指標完成情況分析。

1. 產出指標完成情況分析

（1）數量指標

請假代課金金額：5.66萬元。

（2）質量指標

進一步保障學校正常運轉能力，不斷改善學校辦學條件。

（3）時效指標

請假代課金及時發放，到位率100%。

    2、社會效益指標完成情況分析

   進一步規范辦學和教育教學行為，不斷滿足社會對教育的需求。

3、滿意度指標完成情況分析

   學校和教師滿意度100%，家長和學生滿意度100%。

三、偏離績效目標的原因和下一步改進措施

(一)主要做法

1、強化資金支出審核。加強對請假代課金支出的審核管理，確保資金在足額投入的基礎上進一步用好管好，充分發揮出應有的社會效益。明確相關人員責任和權限，規范支出審批流程，嚴格學校公用經費支出標準和范圍，杜絕了支出報銷原始票據缺漏、“白條入賬”、票據使用不規范、審核審批手續不全、資金支出不符合規定等問題。各學校建立了內控稽核制度，嚴格按批復的預算使用經費，同時嚴格履行購置、項目支出報批程序，對于學校大額設備購置、項目支出，首先經學校行政會研究，由教工會審核同意，報市教科體局審批后實施。符合政府采購和招投標規定的，一律實行了政府采購和招投標。學校實行了財務公開，規范了財務支出行為，提高了資金的使用效益。

2、加強財務人員管理，保障資金使用安全。為進一步提高中小學校財務管理水平，規范內部控制，加強廉政風險防控機制建設，規定財務人員應當為在職在編人員，具備必要的專業知識和專業技能；堅持原則，廉潔奉公,遵守職業道德；有較強的組織能力。

 3、足額完成資金下撥，經費有保障。及時下撥了請假代課金，切實保障了學校教育教學工作的正常運轉。

（二）存在的問題 　　

1、教育經費投入需進一步加大，教育經費總體投入水平相對偏低。學校現有的辦學條件距離國家規定的要求尚有較大的差距。

2、隨著城鎮化建設進程加快，許多鄉村學校學生向城鎮學校流動，使鄉村學校學生銳減，城鎮學校學生劇增，出現城鎮校舍擁擠、超大班額現象。

（三）有關建議

1、提高請假代課金標準，加大請假代課金投入力度，用好用足國家有關教育發展的政策，積極爭取資金，解決學校發展和教育投入相匹配的問題，確保教育事業優先發展。

2、要堅持勤儉辦教育的方針，減少不切實際的達標評比。

3、進一步提高支出精細化管理水平。經費支出結構還不夠合理，需不斷加大在教育教學方面的支出，提高經費使用效益。

四、績效自評結果擬應用和公開情況

無

五、其他需要說明的問題

無

第四部分  名詞解釋

“三公”經費支出：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關運行經費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

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