龍南縣國庫集中收付核算中心2017年度
部門決算
目 錄
第一部分 龍南縣國庫集中收付核算中心部門概況
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第三部分 2017年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
第三部分 名詞解釋
第四部分 2017年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算
表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資產占用情況表
第一部分 龍南縣國庫集中收付核算中心概況
一、部門主要職能
龍南縣國庫集中收付核算中心是全額撥款的事業單位，主要職能是負責全縣行政事業單位的財政性資金收付及財務核算工作。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：龍南縣國庫集中收付核算中心。
本部門2017年年末編制人數 23人，其事業編制23人；年末實有人數36人，其中在職人員36人。
第二部分 2017年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2017年度收入總計352.73萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2016年增加57.86萬元，增長16.4%；本年收入合計352.73萬元，較2016年增加57.86萬元，增長16.4%，主要原因是：1.工資福利支出方面根據國家工資和養老保險制度改革，職工工資調標及增加養老保險支出，新增餐費補助支出和2016年度科學發展綜合考核先進獎勵；2.商品與服務支出方面，業務上重視鄉鎮直接支付等業務，下鄉次數增多，差旅費增加。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入352.73萬元，占100%。
二、支出決算情況說明
本部門2017年度支出總計352.73萬元，其中本年支出合計352.73萬元，較2016年增加57.86萬元，增長16.4%，主要原因是：根據國家工資和養老保險制度改革，職工工資調標及增加養老保險支出，新增餐費補助支出和2016年度科學發展綜合考核先進獎勵，業務上重視鄉鎮直接支付等業務，下鄉次數增多，差旅費增加；年末結轉和結余0萬元，較2016年增加0萬元。
本年支出的具體構成為：基本支出352.73萬元，占100%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2017年度財政撥款本年支出年初預算數為293.49萬元，決算數為352.73萬元，完成年初預算的120.18%。其中：
一般公共服務支出年初預算數為293.49萬元，決算數為352.73萬元，完成年初預算的120.18%，主要原因是：根據國家工資和養老保險制度改革，職工工資調標及增加養老保險支出，新增餐費補助支出和2016年度科學發展綜合考核先進獎勵；業務上重視鄉鎮直接支付等業務，下鄉次數增多，差旅費增加。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2017年度一般公共預算財政撥款基本支出352.73萬元，其中：
（一）工資福利支出278.97萬元，較2016年增加47.21萬元，增長20.37%，主要原因是：根據國家工資和養老保險制度改革，職工工資調標及增加養老保險支出，新增餐費補助支出和2016年度科學發展綜合考核先進獎勵。
（二）商品和服務支出56.74萬元，較2016年增加9.93萬元，增長21.21%，主要原因是：業務上重視鄉鎮直接支付等業務，下鄉次數增多，差旅費增加。
（三）對個人和家庭補助支出17.02萬元，較2016年增加0.72萬元，增長4.42%，主要原因是：工資調增導致住房公積金支出增加。
（四）其他資本性支出0萬元，較2016年增加（減少）0萬元。
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為2.3萬元，決算數為0.23萬元，完成預算的10%，決算數較2016年減少0.1萬元，下降30.3%，其中：
公務接待費支出年初預算數為2.3萬元，決算數為0.23萬元，完成預算的10%，決算數較2016年減少0.1萬元，下降30.3%。主要原因是：按照規定，控制接待人數，對接待進行把關，減少“三公”經費支出。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2017年度機關運行經費支出56.74萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費保持一致），較2016年增加9.93萬元，增長21.21%，主要原因是：業務上重視鄉鎮直接支付等業務，下鄉次數增多，差旅費增加。
七、政府采購支出情況說明
本部門2017年度政府采購支出總額0萬元。
八、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況
根據預算績效管理要求，2017年收付中心開展了整體支出績效評價工作，涉及一般公共預算支出352.73萬元，從評價情況來看，收付中心對預算管理、資金績效的重視程度和管理能力逐步提升，預算控制比較嚴格，國庫集中支付、資產管理的執行情況總體比較規范，沒有違規支出的情況。績效目標編制的規范性、專業性和量化水平有所改善。
（二）部門決算績效自評結果
收付中心2017年度財政撥款支出年初預算數為293.49萬元，決算數為352.73萬元，完成年初預算的120.18%；本部門2017年度“三公”經費支出年初預算數為2.3萬元，決算數為0.23萬元，完成預算的100%，自評良好。
第三部分 名詞解釋
名詞解釋應以財務會計制度、政府收支分類科目以及部門預算管理等規定為基本說明，可在此基礎上結合部門實際情況適當細化。“三公”經費支出和機關運行經費支出口徑必需予以說明。
一、財政撥款收入：指單位本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。（可結合部門實際收入情況舉例說明）
三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。（可結合部門實際收入情況舉例說明）
四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。（可結合部門實際收入情況舉例說明）
五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。（可結合部門實際收入情況舉例說明）
六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“附屬單位繳款”等以外的各項收入。（可結合部門實際收入情況舉例說明）
七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。
八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。
九、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。
十、年末結轉和結余資金：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。
十一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。
十三、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。（可結合部門實際支出情況舉例說明）
十四、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。（可結合部門實際支出情況舉例說明）
十五、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。（可結合部門實際支出情況舉例說明）
十六、“三公”經費：指各部門因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。
第四部分 2017年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算
表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資產占用情況表
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